湛江市麻章区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

　　区九届人大二次会议文件(8)

　　湛江市麻章区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

　　麻章区财政局局长  冯波

各位代表：

　　受区人民政府委托，现向大会报告全区2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席的同志提出意见。

　　一、2016年全区财政预算执行情况

　　2016年是 “十三五”规划的开局之年。财政部门在区委区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，认真落实党的十八届五中、六中全会精神，认真落实区八届人大七次会议决议，以促进经济发展为主线，主动适应新常态，积极发挥财政职能，各项财政工作成效较为显著，预算执行情况较好。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1、全区一般公共预算收入

　　2016年全区财政总收入 159670万元。其中：区本级一般公共预算收入40791万元，完成调整预算40060 万元的 101.8%，可比口径增收1027万元，增长2.58%。主要是：国税部门完成9237 万元，完成调整预算的101%，可比口径增长8.19%；地税部门完成15024万元，可比口径增长12.03%；财政部门完成11703万元，完成调整预算的103.9%，同比增长8.16%；耕地占用税和契税收入完成2457 万元，同比下降47.33 %；教育费附加收入完成1563万元，同比增长 5.61%；河道工程修建维护管理费完成807万元，同比增长1.89 %。省市各项补助收入74620万元，调入资金2608万元，预算稳定调节基金536万元，上年财政结余41115万元。

　　2、全区一般公共预算支出

　　（1）2016年全区财政总支出126323万元，其中：

　　一般公共预算支出111070万元，具体是：

　　一般公共服务支出11564 万元，主要是政府运行及相关机构事务、税收事务等支出，其中省市专项支出1168万元，主要是公共服务平台建设及“322”驻村工作经费等；

　　国防支出 266万元，主要是武装部征兵、国防和信息化建设经费；

　　公共安全支出1632 万元，主要是人员经费及办案经费、消防经费等；

　　教育支出30009 万元，主要是实施教师绩效工资、落实“两相当”经费、边远地区教师生活补助及教育费附加支出等；其中省市专项支出8949万元，主要是城乡免费义务教育公用经费、特殊学校建设资金等；

　　科学技术支出 1700万元，其中省市专项支出1661万元，主要是灾毁损工业企业复产应急资金，扶持企业发展和技改补助等；

　　文化体育与传媒支出832 万元，其中省市专项支出335万元，主要是全民健身综合训练馆工程资金等；

　　社会保障和就业支出18598 万元，主要是行政事业单位离退休经费、抚恤经费和农村最低生活保障支出，其中省市专项支出8335万元，主要是城乡居民基本养老保险补助；

　　医疗卫生和计划生育支出19368 万元，主要是新型农村合作医疗支出、行政事业单位医疗保障支出及基层医疗卫生机构支出等，其中省市专项支出11523万元，主要是城乡居民基本医疗保险补助；

　　节能环保支出1432万元，其中省市专项支出1420万元，主要是污水处理水质净化工程款、美化环境工程资金及省级环保专项资金；

　　城乡社区支出 2287万元，主要是小街小巷工程款、新农村建设资金、道路工程款等；

　　农林水支出 16255万元，其中省市专项支出14232万元，主要是救灾复产重建补助资金、临海大堤及水库加固工程款、村村通自来水工程补助资金、水利应急资金等；

　　交通运输支出1593 万元，主要是道路改造工程款及安排交通局执法经费等；

　　资源勘探信息等支出472 万元，其中省市专项支出187万元，主要是省级企业转型升级及外贸出口增资企业扶持资金；

　　商业服务业等支出785万元，其中省市专项支出708万元，主要是外贸发展与口岸建设、外经贸发展专项资金等；

　　金融支出4万元；

　　国土海洋气象等支出 554万元，主要是通明港建设项目及“彩虹”救灾复产资金等；

　　住房保障支出3096万元，主要是行政事业单位住房公积金支出；

　　粮油物资储备支出10 万元，主要是渔业油价补贴；

　　其他支出599 万元，其中省市专项支出276万元，主要是补充耕地储蓄指标价款、抢险救灾工程款、新农村建设等;

　　债务付息支出14万元。

　　债务还本支出3492万元。

　　上解支出11761万元，主要是出口退税超基数上划省，两院上划基数，省市“四税”上划市，城建税上划市，契税、耕地占用税上划市，麻章公安分局上划划转基数，冠龙纸业公司基数划转市等。

　　（2）结余33347万元。其中：结转下年支出33347万元，主要是上级专项资金。

　　3、一般公共预算执行的主要特点

　　总体来看，2016年全区一般公共预算收支运行总体良好。一是财政收入稳步增长。区本级一般公共预算收入40791万元，可比口径增长2.58%， 收入增速全市排名第四。二是财政收入质量较好。2016年，各项税收收入26718 万元，占本级一般公共预算收入的65.6 %（税收占比高于全市平均占比的 7.6个百分点）；非税收入14073 万元，占本级一般公共预算收入的34.5 %（非税占比低于全市平均占比的7.6 个百分点），非税收入占比全市第二。三是财政支出结构优化。从支出结构看，支出重点用于保工资、保民生、保稳定、保重点项目。合法合规使用资金，在优化支出结构的同时，加快支出进度，实现“三个确保”：确保工资性支出、政府运转、重点项目和民生支出；确保综合支出进度，消化存量资金进度，控好预算的“盘子”；确保国库库款规模和库款保障水平在合理范围之中。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2016年区政府性基金预算总收入17169万元，主要是政府性基金补助收入及上年结余收入。2016年区政府性基金预算支出6616万元，年终结余10553万元。

　　二、同舟共济，积极进取，财政工作取得新进展

　　（一）抓收入、培财源，做到“生财有道”

　　由于受“营改增”、非税政策、台风灾害等影响，我区财政陷入增收乏力的困境。区委区政府主要领导和分管财税工作领导高度重视财税工作，多次深入一线，解决实际问题，坚定财税部门信心，圆满完成了财税收入任务。一是积极组织收入。财税部门勇于攻坚克难，主动加强沟通协调，积极组织人员深入调研，合力加强对重点部门、重点税种、重点企业的税收征收，确保应收尽收。二是努力培育财源。深入开展优质财源培育工作，全力支持“三讲三评”工作的开展，以工业园为抓手，做大做强现代工业。充分发挥新财源的撬动作用，加强对区域内闲置土地的清理整治，激活闲置土地。三是主动争取扶持。积极与上级政策资金主管部门对接，摸清中央、省和市的政策扶持方向及资金投向，用足用好有关政策，全力以赴做好向上争取政策资金工作。

　　（二）保稳定、促发展，做到“用财有效”

　　坚持“三保一促”（保运转、保重点、保民生、促发展）的财政支出方针，切实建设民生财政，实实在在地提升群众的幸福感。一是优化支出。压缩一般性行政支出，严格预算执行，严控预算追加，严控会议费及“三公”经费，建立新型公务用车制度，有效地降低了行政运行成本，确保正常运转。2016年会议费及“三公”经费支出总共1104.12万元，比上年同期下降 23.94%。二是保障项目资金。积极适应我区经济发展步伐，着力保障重点工程实施资金。投入437.22万元支持“三讲三评”工作，促进现代产业发展。三是力促教育发展。落实边远地区教师岗位津贴标准，由人均每月不低于700元提高到800元。加大财政教育投入，小学生人均公用经费标准达1150元/年，初中生人均公用经费标准达1950元/年，均达省定标准。四是提高社会民生保障。以实现基本服务均等化为目标，加大民生投入力度，落实“底线民生”各项资金，抓好最低生活保障提标工作，着力解决群众最关注、最亟需解决、最直接的民生问题。2016年，全区城乡养老保险本级资金投入787万元，比上年增加130万元；城乡居民基本医疗保险投入930万元，比上年增加60万。城乡养老保险金月标准从100元提高到110元；城乡特困人员供养金月标准从588元提高到640元；城镇低保月标准从410元提高到490元，补差标准从374元提高到418元；农村低保月标准从260元提高到340元，补差标准从172元提高到190元；孤儿基本生活保障月标准从760元提高到820元；基本公共卫生服务经费月标准从40元提高到45元。五是落实惠民政策。着重抓好落实各项支农惠农政策，投入涉农资金2.03亿元，扎实推进社会主义新农村建设。投入资金1400多万元，完成基层公共服务综合平台建设并投入正常运转，切实解决了“服务最后一公里”。投入“精准扶贫”资金1917万元，大力支持精准扶贫工作。深入推进“五城同创”，大力改善城市面貌，提升城市品位，让发展成果惠及全区人民。

　　（三）重改革、提质量，做到“理财有方”

　　大力推进财政改革，不断提高财政科学化精细化管理水平，促进了财政事业持续发展。一是深化预算制度改革。健全预决算编制，实行“全口径”预算管理。健全预算执行动态监控机制，完善财政资金监督管理。二是完善国库集中支付。实行国库集中支付改革全面推开，试行镇级的授权支付。搭建起资源共享、监管严格的乡镇财政管理体系，有效支撑和促进财政科学化、精细化管理。2016年乡镇国库集中支付改革资金量是1380万元，占当期乡镇财政支出1787万元的77.2%。三是加强资金审批管理。制定《麻章区财政资金审批程序及审批权限规定》，进一步规范完善财政资金审批程序，提高财政资金用款速度和使用效益。四是深化政府采购改革。执行新的政府采购公开招标数额标准和采购限额标准，全面实施信息系统管理，规范申报，严格监控，提高了政府采购支出效率。2016年，我区政府采购申报项目474项次，全年政府采购计划预算17200万元。

　　（四）严监管、促规范，做到“监财有法”

　　坚持“法无授权不可为，法定职责必须为”，进一步规范财政监管，不断完善财政监督机制，建立法治财政，提高依法行政水平。一是开展会计信息质量检查。委托第三方（会计师事务所）对区5个行政事业单位在会计基础工作、财政、财务管理及其他情况方面进行检查，提高单位会计信息质量。二是加强农村财务管理。完善农村财务管理制度，加强农村三资管理。对区100个换届村推行第三方审计，严肃财经纪律，促进农村经济发展和社会稳定。三是强化绩效评价监管。引入第三方机构实施绩效评价，抽取6个50万元（含）以上的财政资金项目，开展现场核查，进行重点评价，涉及资金1966万元，切实加大项目资金的监管力度，强化绩效管理结果应用。四是严格财政投资项目审核。规范和加强财政投资项目建设资金的管理，委托工程造价咨询服务机构进行审核，接收送审财政投资项目537 宗，送审金额47631.30万元，审定金额44465.87万元，核减额3165.44万元，核减率6.65%，提高了财政资金使用效益。五是全面开展国有资产清查。2016年对区112个行政事业单位国有资产进行全面清查，较好地摸清家底、完善监管系统、实现两个结合、完善管理制度的目标任务。同时，加强国有资产处置管理，防止国有资产流失，依程序进行房屋租赁处置审批9宗，资产处置审批6宗。

　　（五）强队伍、树形象，做到“管财有规”

　　深入开展“两学一做”学习教育、“道德讲堂”及落实区“322”一线工作法，以抓铁有痕、踏石留印的劲头持续开展作风建设，打造了一支“想干事、会干事、敢干事、干成事”财政队伍。一是加强内部控制建设，提高防范意识。开展内控机制建设，按照管得住、行得通、做得到的原则，拟定《内部控制基本制度》，构建“1+8+X”模式的内控制度体系，增强干部的风险意识，促使财政系统形成内部制衡、互相监督、持续改进的制度体系，做到管理财政干部有规可循，树立清廉的财政形象。二是加强学习培训，提升服务质量。组织党员干部参加“七五”普法与“两学一做”网络学考测评，学习习近平总书记系列重要讲话、党章党规，开展道德讲堂活动等，提升职业道德和诚信修养，增强财政干部的大局意识与服务意识，树立务实的财政形象。

　　各位代表，在区委区政府的正确领导下，2016年我区财政工作取得较好的成绩，财政收支目标基本完成，全区经济平稳增长，各项社会事业健康发展，人民生活不断改善。

　　我区财政工作虽然取得一定成绩，但是财政运行中仍存在一些问题和不足。主要有：税收增长后劲不足，财政持续增收难度大；财政收支矛盾突出，财政稳健运行压力大；规范管理改革任务艰巨，完善监管机制责任重大。在今后的工作中，财政部门将高度重视上述问题，认真研究，创新思维，采取切实有效的措施努力加以解决。

　　三、2017年财政预算草案

　　（一）2017年全区经济财政形势分析

　　从有利因素看：展望2017年，国内经济转型将加快，财税体制改革、投融资体制改革、供给侧结构性改革及国企改革等多领域将有新举措和新突破，国家实施“一带一路”、海洋强国等战略；省委、省政府实施粤东西北战略和支持我市加快环北部湾中心城市建设等目标；市委、市政府加快重点项目推进、加快构建区域性综合交通枢纽及推动湛江产转园扩能增效等一系列的举措，强力地带动了我区经济社会发展。特别是区委区政府的高度重视，今年加大争资、引资、融资工作力度，加快产业转型升级，加快园区和重点项目建设，我区经济发展稳中向好，后劲不断增强。

　　从不利因素看：2017年，国内经济下行压力继续加大，经济增速换档，我省经济面临着新常态下的经济深度调整和转型攻坚，对经济财政运行产生的影响仍然较大，我市的经济财政运行也面临着复杂严峻的形势和较大的下行压力。在上述的大环境下，我区经济财政运行仍受“营改增”结构性减税政策全面实施、行政事业性收费的免征等因素的持续影响，经济增长压力和财政增收压力加大，重点项目和民生项目的投入不断加大，工资调整与政策性配套提标等刚性支出，使我区财政收支矛盾仍将十分突出，经济财政形势不容乐观。

　　（二）2017年财政预算草案编制

　　编制2017年财政预算的指导思想：全面贯彻党的十八大、十八届六中全会、中央经济工作会议、习近平总书记系列重要讲话和区委九届三次全会精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的五大发展理念，坚持“工业强区、商贸兴区、生态建区”战略，继续实施积极财政政策，深入推进供给侧结构性改革；严格执行预算法，深化财政改革，建立健全规范完整、透明高效的预算管理机制；加大财政资金统筹力度，创新财政投入方式，发挥财政资金的支撑和导向作用；从严控制一般性支出，持续增加民生投入，为实现我区“工业发展主战场、对外交通主通道、科技创新主平台”目标提供有力的财力保障。

　　编制2017年财政预算的原则：一是依法依规，强化约束；二是积极稳妥，收支平衡；三是细化预算，精准编制；四是加强统筹，盘活存量；五是加强调控，力促增长；六是民生优先，保障底线；七是适度融资，防范风险；八是信息公开，透明预算。

　　（三）全区一般公共预算草案

　　一般公共预算收入预计情况

　　2017年，全区财政预期总收入132241万元。其中：

　　1、区本级一般公共预算预期收入42806万元，可比增长10%。其中：国税局预期收入11426万元，增长10%；地税局预期收入14086万元，增长10%；财政局非税预期收入12872万元，增长10%；契税、耕地占用税预期收入2703万元，增长10%；教育费附加预期收入1719万元，增长10%。

　　2、上级提前下达转移支付收入41362万元。其中：税收返还5313万元；省市各项专项拨补15124万元，主要是县级基本财力保障机制增量资金；中央、市均衡性转移支付及财力补助等；上级提前告知转移支付20925万元。

　　3、上级补助预期收入、上年结余、调入资金等48073万元。

　　一般公共预算预期支出情况

　　按照《预算法》的规定和各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，全区预期支出132241万元。

　　1、一般公共预算预期支出125475万元。其中：人员经费支出56245万元（含行政事业单位七大节日补贴及其他人员节日补助3710万元、医改864万元、增资2772万元、城乡基本医疗保险1050万元、城乡居民基本养老保险818万元、低保及特困人员补助400万元、抚恤350万元、住房补贴4954万元）。公用及专项支出69230万元（其中提前告知转移支出20925万元、上年专项结转33347万元），主要安排政府机关正常运作所需经费及其他专项支出。

　　具体是：

　　（1）一般公共服务支出12851万元，其中：人员经费5598 万元，公用及专项经费7253万元，主要是区直行政单位经费、税务经费、镇级工作经费及政府正常运转等。

　　（2）国防支出231万元，其中：人员经费121万元，公用及专项经费110万元，主要是安排民兵训练、兵役征集及信息化建设等经费。

　　（3）公共安全支出2031万元，其中：人员经费243万元，公用及专项经费1788万元，主要是村社区法律顾问工作经费及结转上级补助公检法司支出、法律援助等。

　　（4）教育支出33423万元，其中：人员经费24388万元，公用及专项经费9035万元，主要是基础教育创强资金、农村免费义务教育经费及校舍维修长效机制等。

　　（5）科学技术支出322万元，其中：人员经费38万元，公用及专项经费284万元，主要是上级专项资金。

　　（6）文化体育与传媒支出826万元，其中：人员经费245万元，公用及专项经费581万元，主要是上级补助文化消费补贴、公益性文化设施补贴等支出。

　　（7）社会保障和就业支出19996万元，其中：人员经费12974万元，主要是行政事业单位离退休费、优抚、义务兵优待金、低保、五保户等经费；公用及专项经费7022万元，主要是推动劳动力转移、村级敬老院建设补助、残疾人就业保障金等支出。

　　（8）医疗卫生与计划生育支出17428万元，其中：人员经费4568万元，主要是基本医疗、离休干部医疗费、城乡居民基本医疗保险及公务员补充医疗保险经费等；公用及专项经费12860万元，主要是计划生育资金补助、公共卫生服务补助、社区服务中心建设等。

　　（9）节能环保支出420万元，主要是上级补助其他污染防治支出、农村环境保护、减排专项支出等。

　　（10）城乡社区支出1924万元，其中：人员经费950万元，公用及专项经费974万元，主要是城乡社区环境卫生支出。

　　（11）农林水支出19839万元，其中：人员经费2777万元，公用及专项经费17062万元，主要安排水利三防应急经费、农村基层组织经费、两委干部离任补助、扶贫经费及上级补助石油价格改革对渔业补贴、防汛、农村连片开发资金等。

　　（12）交通运输支出622万元，其中：人员经费485万元，公用及专项经费137万元，主要是交通执法办案经费。

　　（13）资源勘探信息等支出2399万元，其中：人员经费185万元，公用及专项经费2214万元，主要是中央补助海洋经济创新发展区域示范资金。

　　（14）商业服务业等支出308万元，其中：人员经费64 万元，公用及专项经费244万元，主要是上级补助其他商业流通事务支出、其他旅游业管理与服务支出、其他商业服务业等事务等。

　　（15）国土海洋气象等支出6273万元，其中：人员经费110万元，公用及专项经费6163万元，主要是上级补助渔港建设、海洋渔业救灾复产专项经费。

　　（16）住房保障支出3372万元，其中：人员经费3328万元，主要安排全区住房公积金支出；公用及专项经费44万元。

　　（17）预备费1800万元。

　　（18）其他支出1410万元，其中：人员经费171万元，公用及专项经费1239万元，主要是安排三个镇治安联防经费、依法行政工作、五城同创及上级补助低收入群众价格补贴、农副产品应急调控补贴等支出。

　　2、上解支出6766万元，主要是出口退税超基数上划省，两院上划基数，省市“四税”上划市，城建税上划市，契税、耕地占用税上划市，麻章公安分局上划划转基数，冠龙纸业公司基数划转市等。

　　（四）政府性基金预算草案

　　2017年政府性基金收支预算安排情况

　　2017年政府性基金预算收入28202万元，其中：结转上级政府性基金补助收入10553万元，预计土地收益17649万元。2017年政府性基金预算支出28202万元，主要是城区及农村环卫外包费用、项目储备前期费用及融资贷款利息支出、基础设施建设支出及土地开发支出等。

　　四、坚定信心，真抓实干，财政工作力争新突破

　　2017年，是全面实施“十三五”规划重要的一年，我们将认真贯彻落实我区九届三次会议精神，聚焦财政工作提质增效，主动适应新常态，推动全区经济发展，以实干精干的精神落实区委的工作部署，确保实现2017年各项工作目标。

　　（一）培财源强征收，服务发展大局。积极培植财源，用足用活各类财政资金，发挥财政资金杠杆作用，重点支持投资效益好、增税能力强的企业和园区基础设施建设，努力培育新的财源增长点。强化征收管理，加强对重点税源企业的监控，最大限度地将税源转化为税收，做到应收尽收。强化征管措施，加强对行政事业性收费、罚没收入等非税收入的监管，确保非税收入及时足额入库。

　　（二）优化支出结构，保证重点支出。进一步调整优化财政支出结构，坚持“保运转、保重点、保民生”，倡导节约，反对浪费，认真落实八项规定，严控“三公”经费支出，加大压缩一般公共行政支出的力度，优化部门项目支出结构，保障重点工作需要。

　　（三）持续保障民生，共筑幸福麻章。着力保障和改善民生，进一步优化支出结构，进一步压减一般性支出，在保障机构正常运转的基础上，加大资金整合力度，保障和改善民生支出。加大对“三农”、教育、公共安全、医疗卫生、社会保障和就业等以改善民生为重点的社会公共事业投入，加快基本公共卫生服务均等化进程，共筑幸福麻章。

　　（四）深化财政改革，提升管理绩效。继续深化部门预决算编制、国库集中支付改革；实施区与镇财政管理体制，调动镇发展经济积极性；进一步健全非税收入的监管机制，拓展非税收入的征管范围；逐步推进政府采购改革，完善电子政府采购平台和政府采购计划系统建设；继续推行第三方审计，加强农村账务的审计力度，进一步推进农村三资管理的规范化；强化绩效评价结果的运用，积极推进部门预算支出绩效评价；进一步推进工程预结算审核工作，建立健全工程预决算审核管理制度，对各项财政资金实行监督审核，确保财政审核高效、高质、廉洁。

　　（五）加强队伍建设，增强理财能力。以严实的精神扎实推进“两学一做”学习教育，不断巩固拓展“三严三实”专题教育成果，切实加强干部队伍建设，着力打造“团结、务实、创新、廉洁、高效”的财政干部队伍新形象。建立长效学习机制，有计划地开展财政干部的政治学习与业务培训，加大对财政改革、政策法规的宣传和学习教育，并健全考核激励机制，充分调动与提升财政干部的积极性和责任感。

　　各位代表，2017年财政工作任务更加艰巨，责任更加重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督和指导，坚定信心，解放思想，开拓创新，锐意进取，圆满完成全年财政预算任务，更好地服务经济社会发展，为建设幸福麻章作出新的更大的贡献。