湛江市麻章区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告

区 七 届 人大

六次会议文件（5）

　　湛江市麻章区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告

　　麻章区财政局局长  张向阳

各位代表：

　　受区人民政府的委托，我向大会提出麻章区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告，请予审议。

　　一、2009年财政预算执行情况

　　2009年，面对国际金融危机冲击和经济财政的严峻形势，我区财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，深入学习实践科学发展观，认真贯彻党的十七届三中、四中全会和中央、省、市的财政工作会议精神，以“保增长、惠民生、促发展”为主线，落实积极的财政政策，狠抓增收节支，优化收支结构，深化财税改革，规范财税监管，圆满完成区第七届人大四次会议批准的预算草案，为促进我区经济平稳健康发展和社会稳定和谐作出了新的贡献。

　　（一）财政收入完成情况

　　2009年全区财政总收入完成42002 万元，为年度预算（人大通过的预算和上级追加的专款及一次性补助，下同）的113.02%，同比增长4.08%。

　　1、全区地方一般预算收入完成 17885万元，为年度预算的109.52%，增长13.2 %。其中：国税部门完成3874万元；地税部门完成6566万元，增长9.98 %；财政部门完成6924万元，增长37.08 %；专项收入（教育费附加收入）完成521万元，增长30.9%。

　　2、税收返还净额1892万元。

　　3、省、市各项补助收入完成22132万元。其中：省、市专款 12254万元，农村免费义务教育经费1219万元。

　　4、上年财政结余93万元。

　　（二）财政支出完成情况

　　2009年全区财政总支出完成41952万元，为年度预算的112.89%，同比增长4.09%。

　　1、全区一般预算支出完成37410万元，为预算的107.39%，增长 0.23 %。其中：一般公共服务支出完成7886万元，主要是人大事务、政协事务、政府办公室及相关机构事务、税收事务、人口与计划生育事务、共产党事务、其他一般公共服务支出等；国防支出完成102万元；公共安全支出完成1322万元，主要是公检法司人员经费及办案经费、省市补助专款；教育支出完成10565万元，主要是人员经费、农村免费义务教育经费及教育费附加支出等；科学技术支出完成538万元，主要是省、市追加技术研究与开发资金；文化体育与传媒支出完成225万元；社会保障和就业支出完成4586万元，主要是行政事业单位离退休经费、省市就业补助、抚恤经费、农村社会救济等；医疗卫生支出完成 1487万元，主要是行政事业单位基本医疗、离休干部医疗费及省市追加农村合作医疗；环境保护支出完成9万元，主要是市级环境保护专项资金；城乡社区事务支出完成1358万元，主要是省、市补助及区安排城乡社区经费；农林水事务支出完成6752万元，主要是省下拨的渔民转业转产补助资金及扶持农业机械化发展资金、省级水利建设资金等；交通运输支出完成252万元；采掘电力信息等事务支出完成 1069万元，主要是省、市追加中小企业发展改造资金、旅游业资金、石油价格调整财政补贴等；粮油物资储备及金融监管等事务支出完成302万元，主要是家电下乡、汽车下乡补贴；其他支出完成957万元，主要是兑现乡企基金会股金、核拨执收执罚单位经费和其他杂项支出。

　　2、上解支出完成 4542万元，主要是出口退税超基数上划省，按市区财政体制调整的契税、耕地占用税上划市，麻章公安分局上划划转基数、冠龙纸业公司基数划转市等。

　　二、2009年的财政工作

　　2009年，为确保预算任务的顺利完成，我们着力抓好以下四个方面的工作：

　　（一）以生财为根本，着力支持经济发展

　　一是拓宽融资渠道，打造优质融资平台。贯彻落实我区经济“后发崛起”的战略决策，按照建设“发展型财政”的工作思路，充分发挥财政在促进经济发展方面的职能，通过投融资，走资本运作道路来促发展。利用好国家实施积极财政政策与适度宽松货币政策机遇，开展融资工作，加大对重点项目建设投资力度，为麻章的经济发展打下基础。2009年多渠道融资完成了麻赤路、麻海路、瑞平东路东段和瑞云北路B段以及押册、长布两个样板小区建设改造，全力推进政通路和银海路的改造，积极推动麻章自来水厂改制建设，加大园林绿化力度。拉宽了麻章城区基本框架，优化了投资环境；钢材批发市场正在加紧建设，将为钢材专业交易提供新的平台；瑞云北路330亩房地产项目土地已拍卖成功，收益2.6亿元，将部分拍卖所得再次投入城区基础设施建设和储备土地；大路前农家乐“南中国欢乐城”、湖光交椅岭周边地区生态恢复和生态治理综合改造以及湖光程村红树林生态休闲区等项目前期工作也正在推进。通过优质的融资平台，在区财政没有更多的财政资金投入的条件下，保障了区重点项目建设资金的需要，加速了麻章城市化建设，促进了城乡面貌大变样，培植了税源，增加了财政收入。

　　二是大力帮扶企业发展，促进经济增长。拨付专项资金支持中小企业技术创新，奖励出口企业；加强对企业服务，努力减轻企业负担，引导企业开拓市场，确保企业生产平稳发展，认真落实国家重点民生政策和结构性减免税政策，为企业减负；取消100项行政事业性收费，切实减轻了企业和个人负担；实施增值税转型改革，落实再生资源增值税先征后退政策；结合实际，重点支持具有一定优势规模企业，大力发展民营经济，协助企业向省、市申报立项项目，争取省、市财政专项资金，支持生产性建设项目扩大规模，给企业带来生机和活力。

　　三是统筹工业园区建设，优化投资环境。在财力极其有限的基础上，想方设法，积极筹措资金，加强工业园区的基础设施建设，进一步完善三佰洋工业园区和太和工业小区道路、供水、供电等基础设施，引导企业进园入区，形成规模效应，提升工业园区承载能力，推动项目建设，给我区经济发展带来新的增长点。

　　（二）以聚财为中心，着力组织财政收入

　　2009年是近年来我区财政发展困难最多、挑战最大的一年，也是财政抓增收最为艰难的一年。一是税收政策性调整频繁，对财税收入影响非常大：企业所得税两税合并，税率下调；实施增值税转型改革；国家出台农产品、高新技术、小型微利等税收优惠政策；提高出口退税率；利息税暂停征收。二是饲料行业、水产行业等一直是我区经济的主要行业，多数属免税行业，这些行业的经济效益增长，对地方税税收的增长贡献不大。三是新增企业不多，税收增长基础不牢，收入后劲严重不足。四是我区第三产业尚不发达，旅游业、饮食、娱乐、房地产业等没有形成规模，地方税收缺乏强有力的拉动因素。

　　面对国际金融危机和执行各类财税优惠政策对财政收入的严重影响，区委、区政府对财政运行态势高度关注，多次召开财税分析会，研究财税形势，财税部门加强沟通，不断调整抓收入的工作思路，积极采取各种行之有效的措施，克服了种种困难，使财政收入持续增长。一是加强对各行业、企业、收入项目状况调查分析，全面评估各行业发展对财政收入增减的影响，加强对我区经济发展的动态监测，科学合理制定和调整收入的征收任务，细化分解收入责任。加强税源管理，加大税务稽查力度，深挖增收潜力，着力加强对重点地区、重点税种、重点企业的征收督办，2009年地税等部门联合对全区闲置土地进行大规模的税收检查，追补税款308万元。2009年，全区税收收入14615万元，增长10.22%。二是拓展非税收入征管空间，确保非税收入及时、足额上缴财政专户。不断完善《麻章区政府非税收入征收奖励办法》，确保政府对非税收入的有效监督和调控， 2009年非税收入完成3270万元，增长28.79%。三是灵活应对收入增长不利因素，及时调整工作思路。针对我区税收收入完成情况不理想的状况，及时调整思路，利用耕地占用税、契税等税种弥补主体税种增收不力导致的预算缺口，取得显著成效。2009年全区耕地占用税收入2501万元；契税收入完成1683万元，增长352%。

　　（三）以民生为重任，着力推动基本公共服务均等化

　　大力调整支出结构，一方面积极倡导厉行节约，勤俭办事，牢固树立“过紧日子”的思想，继续加大增收节支工作力度，采取有效措施大力压缩一般性财政支出。认真落实中央、省、市关于厉行节约的各项政策规定，确保实现 “五个零增长、四个减半”。一方面落实民生优先的要求，集中财力保障推进基本公共服务均等化，民生保障不断加强。教育方面，加大教育经费投入，支持教育事业的发展，我区顺利通过教育考核。利用市教育竞争分配的专项资金，加快中小学布局调整。全面实现中小学教师工资福利待遇“两相当”。在财政非常困难的情况下，积极筹集资金实施教师绩效工资，落实中小学教师“两相当”政策；拨付落实城乡免费义务教育政策资金1648万元，拨付义务教育阶段农村困难家庭学生生活费补助94万元。社会保障方面，支持惠及全民的社会保障体系建设，不断扩大社会保障覆盖面，提高各类保障标准，使更多的困难群众、优抚对象纳入到政府的救助范围。其中：拨付低保补助资金409万元、五保供养补助资金290万元、让2100多名五保户和5200多名低保人员的生活得到基本保障；确保企业离休干部“三个机制”，每月依时缴交企业离休干部医疗保险费，解决了他们的后顾之忧；发放抚恤补助资金435万元，解决900多名抚恤人员的“生活难”问题；拨付村敬老院建设补助资金164万元，解决农村五保户的住房问题；筹集培训农民就业资金120万元，使800多名农民走上就业岗位。医疗卫生方面，城镇居民医疗保险与新型农村合作医疗制度顺利并轨管理，公共医疗卫生体系建设到得长足发展。2009年拨付新型农村合作医疗补助资金200万元、城镇居民基本医疗保险14万元；拨付乡镇卫生院经费保障体制补助366.8万元，完成75个村级卫生站、1间卫生院规范化建设。农业方面，我区全年共安排支农资金9000多万元，支持农村各项基础设施建设，农村面貌得到改善。其中安排2500多万元，支持太平海堤达标加固工程和旧县联围达标加固工程建设；安排农村饮水解困资金3900万元（含省、市补助），解决我区农村11万人的饮水难问题；投入1730万元实施农田整治、农田标准化示范区建设、扶持农田水利基本建设；筹集30多万元修建农村道路硬底化，解决农村行路难问题；大力推进“规划到户、责任到人”扶贫开发工作，安排农村贫困户危房改造资金440万元，解决689户农村贫困户住房难问题；积极争取资金扶持蔬菜、火龙果、花卉等特色农业及农业龙头企业规模化发展。惠民补贴方面，组织兑付农民种粮补贴款738万元、下发油价补贴资金360万元、支付家电、汽车下乡财政补贴资金125万元。

　　（四）以创新为动力，着力深化财政改革

　　把握改革契机，深化财政管理改革，完善公共财政管理体系。在部门预算方面，实行预算系统、预算指标系统、总会计系统和国库集中支付系统相结合，资金申请、拨付实现全程联网操作，加强与绩效评价、政府采购及国库集中支付的有效衔接，提高部门预算编制水平；在国库集中支付改革方面，完善改革配套措施，全面推进财政支出管理信息平台建设，2009年，全区47个一级预算单位全部纳入财政国库集中支付管理，国库集中支付实现全覆盖。在“收支两条线”管理方面，深入推进部门预算编制与非税收入管理相结合，实行预算内外资金统管的财政综合预算，将政府非税收入纳入部门预算管理；有效运用激励性机制，核定执收执罚单位征收经费，充分调动执收执罚单位依法征收政府非税收入积极性；加强政府非税收入征收管理，加大政府非税收入征管力度，做到应收尽收，合理分配。在绩效评价改革方面，促进绩效评价管理关口前移，把好项目审批关和项目申请关，在保证绩效评价出长效的基础上强化了绩效评价结果的运用；在财政监督方面，加强财政专项资金管理，开展“小金库”专项治理工作，建立健全财政监督机制，实现对财政资金运行全过程的动态监控，建立起事前参与，事中跟踪，事后问效的“大监控”格局，进一步加强财政监督检查力度。在农村财务管理方面，以乡镇财政结算中心为平台，以乡镇财政管理信息化为主线，将村（居）委会和自然村的账务纳入乡镇财政结算中心代理，推行农村会计代理制。对农村财务管理规范化有关制度进行探讨和研究，制定了《麻章区农村财务管理实施细则（试行）》和《麻章区农村财务管理制度》，对报账员报账、收入、支出票据、资金、资产、对外投资、档案、财务、民主理财等13项规范制度作了细化规定。各村委会、村民小组也相应制定出本村的财务收支等各项制度，并通过村民代表大会讨论表决后进行公开，同时，每月通过村务E路通网站和财务公开栏等多种形式公开相关财务报表，使每位村民都能了解本村的财务收支情况，接受群众监督。我区农村财务管理规范化工作已走在全省的前头。

　　（五）以认真负责的态度，着力办理好人大建议和意见

　　认真研究采纳区七届人大四次会议对预算报告的审议意见，坚持把办好建议工作作为推进依法理财、提高民主理财水平的一项重要任务，把建议办理与解决人民群众关心的热点难点问题结合起来，与推动财政发展结合起来，努力在解决问题、办出实效上下功夫，推动代表的“良策”变成实实在在的工作成果。全年累计办理人大代表建议4件，切实做到件件有落实、事事有回音。

　　2009年，在面对国际金融危机和经济财政严峻形势下，我区预算完成总体情况良好。但我们更清醒认识到，财政运行和预算执行中还存在一些亟待解决的问题：一是对上级财政依赖程度依然很大，财源培植任重道远；二是受产业结构、收入结构等因素影响，财政可支配财力难以满足公共财政支出刚性增长，收支矛盾仍然比较突出，如：除了原来保工资、保机关正常运转，保民生外，每年单实施教师绩效工资，落实中小学教师“两相当”政策，区级财政就新增2000多万元的财政支出压力；三是财政保障的范围不断扩大，标准不断提高，难以满足社会发展需求；三是科学理财的水平有待进一步加强和提高，需要进一步强化财政工作的全局性、前瞻性意识和观念。对这些问题，我们将予以重视，采取有效措施，切实加以解决。

　　三、2010年财政预算草案

　　2010年我区财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七大、十七届四中全会、省委十届六次全会、市委九届九次、十次会议以及粤西两会精神，继续实施积极财政政策，促进经济财政平稳较快发展，推进由“吃饭型财政”向“发展型财政”转变；注重发挥财政职能支持经济发展，扩大投融资渠道，通过资本运作方式推动财政与城市滚动发展；继续调整和优化财政支出结构，大力压减一般性支出，重点保障和改善民生，着力推进基本公共服务均等化，重点支持区委区政府各项决策落实，保证重点项目建设资金需要；进一步深化财税制度改革，推进以绩效为导向的预算编制模式，加强财政资金管理，提高财政资金效益，着力提高财政科学化、精细化管理水平。

　　（一）一般预算收入安排情况

　　2010年，全区财政总收入安排29269万元。其中：

　　1、地方一般预算收入安排18063万元，比上年决算增长15%（同口径）。其中：国税局安排4380万元，增长13.06%；地税局安排 7423 万元，增长13.05%；财政局安排5710  万元（其中：农业税收安排3710万元，罚没、行政性收费安排2000万元），增长20.32%（同口径）；教育费附加收入安排550万元，增长5.57 %。

　　2、上级补助收入安排11156万元。其中：税收返还额1892  万元；省市各项专项拨补7776万元，主要是转移支付补助、调整工资补助、农村税费改革补助、农村免费义务教育补助等；省专款及一次性补助1488万元。

　　3、上年结余安排50万元。

　　（二）一般预算支出安排情况

　　按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，全区支出相应安排29269万元。

　　1、上解支出3400万元，主要是出口退税超基数上划省，按市区财政体制调整的契税、耕地占用税上划市，麻章公安分局上划划转基数、冠龙纸业公司基数划转市等。

　　2、地方一般预算支出安排25869万元。其中：人员经费支出15210万元（含公务员、其他事业人员、义务教育教师四大节日补贴以及绩效工资3642万元、基本医疗420万元、离休干部医疗及1-6级伤残军人130万元、农村合作医疗218万元、补充医疗保险15万元、低保117万元、优抚140万元、五保户264万元、遗属36万元等），占地方可支配财力的62.39%。公用及专项支出10659万元（其中省专款及一次性补助1488万元），主要安排政府机关正常运作所需经费及其他专项支出。

　　具体安排情况是：

　　（1）一般公共服务6251万元。人员经费1886万元，公用经费4365万元，主要是区直行政单位经费、税务经费、计生经费、镇级预算经费及政府正常运转等。

　　人大事务156万元、政协事务105万元、税收事务800万元、人口与计划生育事务689万元（含社会抚养费）、共产党事务414万元、政府办公室及相关机构事务3133万元及其他一般公共服务支出954万元。

　　（2）国防82万元。人员经费27万元，公用经费55万元，主要是安排民兵训练、征兵经费、基层民兵营正规化建设及车辆等经费。

　　（3）公共安全961万元。人员经费501万元，公用经费366万元，主要是检察院、法院执法办案经费，省专款和一次性补助94万元。

　　（4）教育9886万元。人员经费7184万元，公用经费2546万元，主要是列收列支安排教育费附加支出、生均公用经费及农村免费义务教育经费等。省专款和一次性补助156万元。

　　（5）科学技术50万元。人员经费40万元，公用经费10万元。

　　（6）文化体育与传媒175万元。人员经费49万元，公用经费126万元。

　　（7）社会保障和就业3942万元。人员经费3448万元；公用经费157万元。主要是行政事业单位离退休费、优抚、义务兵优待金、低保、五保户等经费；省专款和一次性补助337万元。

　　（8）医疗卫生1793万元。人员经费949万元，主要是基本医疗、离休干部医疗费、农村合作医疗及补充医疗保险经费等；公用经费49万元；省专款和一次性补助795万元。

　　（9）城乡社区事务683万元。人员经费439万元；公用经费244万元，主要是城乡社区经费。

　　（10）农林水事务984万元。人员经费350万元；公用及专项经费537万元，主要安排小型农田水利（含国债转贷利息）、人畜饮水安全工程及扶贫开发；省专款和一次性补助97万元。

　　（11）交通运输167万元。其中，人员经费26万元；公用经费141万元，主要是交通执法办案经费。

　　(12)资源勘探电力信息等事务54万元。人员经费31万元；公用经费23万元。

　　(13)商业服务业等事务33万元。人员经费7万元；公用经费17万元；省专款和一次性补助9万元。

　　(14)国土资源气象等事务49万元。人员经费31万元；公用经费18万元。

　　(15)住房保障支出73万元。人员经费45万元；公用经费28万元。

　　(16)其他支出686万元。人员经费197万元；公用及专项经费489万元，主要是安排乡企基金会股金、农金会集体款、新农村建设及其他杂项支出。

　　四、2010年的财政工作

　　为确保实现2010年财政收支预算目标，重点抓好以下工作：

　　（一）坚持协调发展，促进经济增长

　　加强麻章工业园区建设和管理，大力推进园区基础设施建设。继续完善三佰洋工业园区和太和工业小区道路、供水、供电等基础设施，不断提高现有园区承载能力；加大土地清理清查工作力度，盘活闲置土地，抓好土地储备；依托区位、交通优势，高起点、高标准规划建设大规模工业区，提高园区的竞争力，有效对接钢铁、石化和木浆项目，引领麻章经济的发展；加快建设“十里花卉长廊”，高标准改造瑞云北路，形成花卉产业带，依托南国花卉科技园做大做强花卉产业；充分发挥麻章资源丰富、有山有水、宜业宜居的优势，创造性规划生活、生产性配套产业，加快启动瑞云北路330亩房地产项目，加快湖光开发区商住小区、后湾商住小区等商贸、商住小区建设，提升城区品位，拉动房地产业的发展，不断培植财政收入新的增长点；大力支持服务业发展，培育发展现代物流业，整合旅游资源，加快发展特色旅游业，不断提高服务业税收占财政收入的比例；优化企业发展环境，加强招商引资工作，支持引进一批科技含量高、节能环保、带动能力强、对财政贡献率大的项目，为我区经济发展注入新的血液；充分发挥财政政策和资金的激励引导作用，支持企业技术创新和节能减排，增强经济发展内在动力；贯彻落实企业纳税相关政策，鼓励企业加快发展；注重发挥乡镇财政管理体制的激励作用，促进乡镇加快发展步伐，统筹城乡协调发展；落实好各项强农惠农政策，促进农业发展方式转变，培育现代农业经营主体，发展农业规模经营。

　　（二）坚持强化征管，确保财政增收

　　密切跟踪经济形势变化，认真把握国家宏观调控政策对财政收入的影响，及时掌握全区重点项目投资和建设的进展情况，跟踪湛徐高速公路、茂湛铁路、洛湛铁路、海湾大桥二期、湛江东海岛铁路支线等项目的建设进度，增强组织收入的主动性；强化收入运行监测和分析，加强部门协调，在坚持依法征收、应征尽收的前提下，以更有针对性和更加有力的措施，提高征管效能，挖掘增收潜力，确保收入任务的完成。

　　（三）坚持优化结构，提高保障能力

　　以改善民生为重点，调整和优化支出结构。牢固树立过紧日子的思想，坚持“压一般、保民生”，大力压减一般性财政支出，保证政府机关正常运转。严格控制“人、车、会”和楼堂馆所等支出，确保实现公用经费“五个零增长”，倡导勤俭办事，节约财力支持重点项目和民生支出，在巩固提高民生工程实施成果的基础上，全面落实各项民生工程政策。做好义务教育学校教师绩效工资、中小学布局调整、农村中小学危房改造等教育经费保障工作；全力支持深化医疗卫生体制改革；进一步健全城乡低保制度动态调整和管理机制；完善强农惠农政策，加强对农民创业的支持力度；加强农业综合生产能力，加强农业农村基础设施建设；保障“规划到户责任到人”财政扶贫资金落实，保障基层农村干部补贴，强化乡村正常运转财力保障。

　　（四）坚持改革创新，推进财政精细化科学化管理

　　深化部门预算改革，提高预算编制完整性；有序推进国库集中支付制度改革，逐步将所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理；加大非税收入管理力度，在全面摸清各项非税收入的来源、收入规模等情况的基础上，完善《麻章区政府非税收入征收奖励办法》，提高非税收入征缴率，同时推行非税征管系统信息化建设，加强财政对非税收入的动态监控；健全政府采购运转协调机制，进一步扩大政府采购规模；规范财政专项资金的管理和监督检查，加强对教育、卫生、惠民补贴资金等社会关注的热点、难点和重点财政资金的监督检查，加强与纪委、监察、审计等部门合作，形成支出管理合力；强化重点项目财政资金跟踪问效，推行财政支出绩效评价，确保财政资金的安全使用；继续推行农村财务管理规范化改革，推动农村财务管理工作，促进农村经济稳健发展；不断完善财政信息化建设，为财政改革提供有力的技术支撑。

　　各位代表，新的一年，我们将牢固树立科学发展观，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督下，同心同德，解放思想，锐意进取，确保完成全年预算任务，努力开创和谐麻章新局面。